<!-- source: openspec/changes/establish-studio-entity-baseline/research/02-finexpert-vetting.md -->

<!-- source: openspec/changes/establish-studio-entity-baseline/research/02-finexpert-vetting.md -->

# FinExpert: вендор-вет и сравнительный шортлист бухгалтерских/аудиторских фирм Молдовы

> Research артефакт для change `establish-studio-entity-baseline`, Phase 2 prep. Не финансовый совет — фактический справочник для подготовки переговоров с FinExpert или альтернативой. Все ссылки — на первичные/официальные источники, доступные по состоянию на май 2026. Рекомендации намеренно отсутствуют: оператор делает выбор сам, артефакт служит только подложкой.

---

## 1. FinExpert — кратко

По состоянию на май 2026 в публичном поле существуют **две** компании с этим брендом, и их легко перепутать. Перед любым контактом нужно определить, с какой именно сущностью оператор разговаривает:

| Атрибут | FinExpert Solutions SRL | I.C.S. FIN-EXPERT S.R.L. |
|---|---|---|
| IDNO | 1024600008931 (заявлен в карточке fiscal-code), требует подтверждения через ASP/idno.md [verify](https://idno.md/) | 1009600035833 [verify](https://b2bhint.com/ro/company/md/ics-fin-expert-srl--1009600035833) |
| Правовая форма | SRL | I.C.S. S.R.L. (общество с иностранным капиталом) |
| Адрес | mun. Chișinău, str. Sarmizegetusa 15, of. 410C [verify](https://finexpert.md/o-nas/) | mun. Chișinău, sect. Botanica, str. Grenoble 259/9 [verify](https://b2bhint.com/ro/company/md/ics-fin-expert-srl--1009600035833) |
| Сайт | https://finexpert.md [verify](https://finexpert.md/) | публичного сайта не найдено (не подтверждено публично — уточнить на Phase 2) |
| Языки сайта | RU, RO [verify](https://finexpert.md/ro/servicii-chisinau/); в команде заявлены также EN и IT [verify](https://finexpert.md/o-nas/) | n/a |
| Профильное лицо в публичных материалах | Liudmila Kojușnean, главный бухгалтер [verify](https://finexpert.md/o-nas/) | не подтверждено публично — уточнить на Phase 2 |
| Год основания | не подтверждён на сайте — уточнить на Phase 2 | не подтверждён публично — уточнить на Phase 2 |
| Штат | "команда профессионалов", численность не раскрыта [verify](https://finexpert.md/o-nas/) | не подтверждено публично — уточнить на Phase 2 |

Брэнд, который реально продаёт услуги по теме MITP в публичном вебе, — **FinExpert Solutions SRL** (домен finexpert.md). I.C.S. FIN-EXPERT — отдельное юрлицо без видимого онлайн-присутствия; возможна историческая связь, но это не подтверждено. Pre-call action: запросить у контрагента точный IDNO, выписку из Registrul de stat (через ASP — https://www.asp.gov.md) и сверить с тем, что заявлено в коммерческом предложении.

---

## 2. Услуги FinExpert (актуальный каталог)

На сайте finexpert.md в мае 2026 заявлены следующие направления (формулировки сжаты с публичных страниц):

- Регистрация SRL в Chișinău, включая выбор организационной формы и открытие банковского счёта [verify](https://finexpert.md/ro/servicii-chisinau/)
- Бухгалтерский аутсорсинг "под ключ" для SRL и I.I. [verify](https://finexpert.md/uslugi/)
- **Бухгалтерия для резидентов Moldova IT Park (MITP)** — отдельный продукт с фиксированным каталогом [verify](https://finexpert.md/uslugi/buhgalteriya-dlya-moldova-it-park-mitp/)
- Сдача отчётности SRL без сотрудников и без деятельности (т.н. "нулёвка") [verify](https://finexpert.md/uslugi/)
- Налоговое консультирование, планирование фискальных обязательств [verify](https://finexpert.md/ro/servicii-chisinau/)
- HR-сопровождение: трудовые договоры, начисление зарплат, отпуска, увольнения, личные дела [verify](https://finexpert.md/ro/servicii-chisinau/)
- Подготовка бухгалтерской документации для заявок на кредит/грант [verify](https://finexpert.md/)
- Настройка автоматизации на базе 1С [verify](https://finexpert.md/)
- Сопровождение приостановления и ликвидации деятельности [verify](https://finexpert.md/uslugi/)

В состав пакета **MITP-бухгалтерия** входят (по информации публичной страницы продукта [verify](https://finexpert.md/uslugi/buhgalteriya-dlya-moldova-it-park-mitp/)):

- подготовка и сдача всей обязательной отчётности (IPC21, IU17, годовая финотчётность);
- выставление инвойсов;
- проведение банковских платежей;
- консультирование по соблюдению режима 7% единого налога и условий MITP;
- квартальная и годовая отчётность;
- сопровождение взаимодействия с внешним аудитором (audit liaison).

Сам ежегодный аудит, обязательный для резидентов MITP, в стандартный retainer **не входит**; FinExpert не является лицензированной аудиторской компанией в публичном реестре аудиторов (не подтверждено публично — уточнить на Phase 2 по реестру Consiliului de supraveghere publică a auditului при Минфине; ср. сноску в обзоре аудиторов MD на [e-cont.md](https://e-cont.md/en/audit-companies-moldova)).

---

## 3. Ценовая модель

Это единственная фирма в шортлисте, которая публично публикует ценник для MITP-пакета. По состоянию на май 2026 на странице продукта [verify](https://finexpert.md/uslugi/buhgalteriya-dlya-moldova-it-park-mitp/):

| Параметр | Цена (MDL/мес.) |
|---|---|
| База: 1 сотрудник, до 5 инвойсов, оборот до 100 000 MDL/мес. | от **1 150** |
| Каждый дополнительный сотрудник | +500 |
| Опциональная ежемесячная аудиторская проверка | +1 500 |

Контекст: в обзоре рынка intelcont.md публикуется типовой диапазон для малого SRL в Молдове в 2026 — **1 000–1 500 MDL/мес. за базу**, **3 000–5 000 MDL/мес. за фирму с сотрудниками и большим документооборотом** [verify](https://intelcont.md/en/blog/149-bookkeeping-services-included-and-pricing). FinExpert находится у нижней границы диапазона. Ducont для аналогичного профиля (SaaS-разработчик / IT-фрилансер) публикует **1 440 MDL/мес.** [verify](https://ducont.md/en/prices/).

То есть на бумаге FinExpert ≈ рыночная середина для нижнего сегмента. Что НЕ раскрыто публично и должно быть в RFP Phase 2:

- стоимость регистрации SRL (есть упоминание услуги, нет прайса);
- стоимость подачи заявки на MITP-резидентство;
- стоимость восстановления учёта;
- почасовая ставка для разовых консультаций сверх пакета;
- порядок индексации тарифа (ежегодно? при превышении лимита оборота?);
- что включает строка "audit liaison" — координация с одним конкретным аудитором или работа с любым выбранным резидентом.

---

## 4. Репутация и публичные сигналы

По состоянию на май 2026 публичный след FinExpert Solutions ограничен:

- сайт finexpert.md в двух языковых версиях (RU основная, RO вторичная);
- Facebook-страница FinExpert Chisinau, зарегистрированная сравнительно недавно [verify](https://www.facebook.com/61575198328755/);
- нет публичных отзывов на Clutch.co (фирма не представлена в текущем рейтинге MD-бухгалтерии [verify](https://clutch.co/md/accounting));
- нет упоминаний в реестре резидентов AmCham Moldova и EBA Moldova (не подтверждено публично — уточнить на Phase 2);
- негативных сигналов (судебные дела, жалобы регулятора, скандальные публикации) в открытых источниках не обнаружено.

Интерпретация: FinExpert — это **видимая, но не "освидетельствованная сетью"** фирма. У неё нет ни международного брендового зонтика (как у BDO / Forvis Mazars / KPMG / Crowe / Grant Thornton), ни большой клиентской базы, документированной в публичных рейтингах (как у Ducont). Это не означает плохой сервис — это означает, что **due diligence нельзя заменить ссылкой на репутацию**, нужны прямые референсы от 2–3 текущих клиентов-резидентов MITP.

---

## 5. Сравнительный шортлист (альтернативы)

Таблица составлена по состоянию на май 2026. "Резидент MITP" в колонке означает, что фирма явно публикует продукт под MITP. "Видимый прайс" — есть ли публичная цена на сайте (без необходимости запроса коммерческого предложения).

| Фирма | Форма | MITP-продукт публикуется? | Известные клиенты / сеть | Видимый прайс? | Языки сайта | Источник |
|---|---|---|---|---|---|---|
| FinExpert Solutions | SRL | да | нет публичного списка | да (от 1 150 MDL/мес. база) | RU, RO | [verify](https://finexpert.md/uslugi/buhgalteriya-dlya-moldova-it-park-mitp/) |
| Ducont | SRL | да | 750+ активных клиентов; собственное ПО Elemento | да (от 1 440 MDL/мес. для IT-профиля) | RO, RU, EN | [verify](https://ducont.md/en/prices/) |
| IntelCont | SRL | да | публичный блог, расчётный калькулятор | калькулятор-по-запросу | RO, RU, EN | [verify](https://intelcont.md/en/services/accounting-services) |
| Top Audit Consulting | SRL | да (MITP audit + accounting) | публичная экспертиза по MITP-аудиту | нет (по запросу) | RO, RU, EN | [verify](https://topauditconsulting.md/en/) |
| BDO Moldova (BDO Audit & Consulting SRL) | SRL | накрывает MITP в рамках общего аудита | сеть BDO International; работает с 2011, ~20 профессионалов; managing partner Nelea Moraru | нет | RO, EN | [verify](https://www.bdo.md/) |
| Forvis Mazars Audit SRL (бывш. Taxaco) | SRL | да (полный пакет) | сеть Forvis Mazars; зарегистрирована 23.02.2012; Iuri Cicibaba (Managing), Vera Baciu (Audit Partner), Vladimir Melnic (Tax Partner) | нет | RO, EN | [verify](https://www.forvismazars.com/group/en/offices/chisinau) |
| Grant Thornton Moldova | SRL | да (audit + outsourcing) | сеть Grant Thornton International; локально с апреля 2010 | нет | RO, EN | [verify](https://www.grantthornton.md/) |
| KPMG Moldova (ÎCS KPMG Moldova SRL) | I.C.S. SRL | да (через audit/tax/advisory) | сеть KPMG; с 1994; 40+ профессионалов; офис на str. Ștefan cel Mare 171/1 | нет | RO, EN | [verify](https://kpmg.com/md/en/home.html) |
| Crowe Audit FPA SRL (Crowe Moldova) | SRL | да | сеть Crowe Global; IDNO 1003600117995; 100+ клиентов; офис на str. Mihai Eminescu 70 | нет | RO, EN | [verify](https://www.crowe.com/md) |
| HLB Moldova | SRL | да | сеть HLB International | нет | RO, EN | [verify](https://www.hlb.md/) |
| SMaudit | SRL | да (специализация на IT Park audit) | независимая MD-фирма | нет | RO, RU, EN | [verify](https://smaudit.md/en) |
| LexBridge Audit | SRL | да (профильный домен audititpark.md) | независимая MD-фирма | нет | RO, EN | [verify](https://audititpark.md/en/) |

Замечания:

- **EY Moldova** в публичном поиске мая 2026 как локальный офис не подтверждается; глобальная сеть EY в Молдове представлена, но не отдельным субъектом — для работы в MD-юрисдикции это означает работу через румынский или украинский офис. Не подтверждено публично — уточнить на Phase 2.
- "Концepт-Audit", "Optim-Audit", "Moldconsulting Group" из брифа в публичных источниках мая 2026 как активные SRL не обнаружены. Если оператор слышал эти имена в офлайн-нетворке — проверять отдельно через ASP / idno.md.
- Различение **бухгалтерская фирма vs. аудиторская**: для MITP нужны **обе** услуги (учёт ведёт первая, ежегодный аудит — лицензированная вторая). Часть игроков шортлиста — только аудиторы (Forvis Mazars, Crowe, KPMG в локальном звене аудита), часть — только бухгалтерия (FinExpert, IntelCont, Ducont), часть — обе линии (BDO, Grant Thornton, Top Audit Consulting). Это влияет на пакет: с "бухгалтерской" фирмой нужен отдельный контракт с аудитором.

---

## 6. Контрактные нормы в MD для бухсопровождения

Юридическая рамка для договора бухгалтерского сопровождения — **Lege nr. 287/2017 о бухгалтерском учёте и финансовой отчётности** [verify](https://www.legis.md/cautare/getResults?lang=ro&doc_id=125231), Codul civil (общие нормы об оказании услуг) и Codul muncii (если в штате фирмы будет наёмный персонал заказчика). Что является де-факто стандартом в коммерческих договорах MD:

- **Срок уведомления о расторжении** — типично 30 календарных дней, но прямой нормы в Lege 287/2017 нет; стороны фиксируют сами.
- **Сохранность первичных документов** — Lege 287/2017 обязывает сохранять первичку, регистры и финотчётность по правилам и срокам, установленным Государственной службой надзора и администрирования архивного фонда [verify](https://usmf.md/wp-content/uploads/2013/08/Legea-contabilitatii.pdf). Обычно — не менее 5 лет, для отдельных категорий до 75 лет (личные дела сотрудников).
- **Передача документов при расторжении (handover)** — типовая практика рынка, но не закреплена законом; в договор должно быть включено обязательство сдать инвентарь документов, регистров, доступов к 1С/SAGA/электронным сервисам в течение фиксированного срока. Без этой статьи на выходе можно остаться без своих же первичных данных.
- **Конфиденциальность и обработка ПДн** — для физических лиц-сотрудников применяется Lege nr. 133/2011 о защите персональных данных; договор должен явно перечислить категории обрабатываемых ПДн и срок хранения.
- **Раскрытие субподрядчиков (sub-processors)** — стандартизированной нормы нет; в договоре стоит запросить список (особенно если фирма использует внешнего IT-провайдера для 1С или облачное хранилище).
- **Профессиональная страховка** — для аудиторских фирм обязательна по закону об аудите; для бухгалтерских фирм — добровольна и редко публикуется. Запрашивать копию полиса.
- **Кто заменяет основного бухгалтера** — норма не предусмотрена, но в малых фирмах часто завязано на одного человека. Стоит прописать SLA на ответ во время отпуска/болезни ключевого специалиста.
- **Доступ налоговых органов к учёту** — Codul fiscal обязывает резидента предоставить документы по запросу SFS; договор должен фиксировать, что фирма обеспечивает доступ к учёту при налоговых проверках без дополнительной платы (или с прозрачным тарифом сверх retainer'а).

Источники: Lege 287/2017 [verify](https://www.legis.md/cautare/getResults?lang=ro&doc_id=125231), обзор Accounting in Moldova на intelcont.md [verify](https://intelcont.md/en/blog/161-accounting-in-moldova-key-features-legislation).

---

## 7. Открытые вопросы для Phase 2 переговоров

Конкретный список того, что нужно вытащить из FinExpert (или любой альтернативы) до подписания договора. Структурировать как RFP-чеклист:

**Юридическое лицо**

1. Точный IDNO, дата регистрации, выписка из Registrul de stat (через ASP).
2. Состав учредителей и текущего администратора. Совпадает ли с публичным заявлением.
3. Есть ли у фирмы или у её ключевого сотрудника лицензия аудитора (если планируется однократный аудит силами того же контрагента).
4. Профессиональная страховка ответственности — есть ли полис, на какую сумму, копию.

**Опыт с MITP**

5. Сколько резидентов MITP сейчас в активном портфеле. Есть ли соглашение с управлением парка как партнёром (если да — публикуется ли это).
6. Готовы ли предоставить 2–3 референса (текущих клиентов-резидентов MITP), с которыми можно созвониться.
7. Опыт с двумя обязательными отчётами для MITP: IPC21 (ежемесячный) и IU17 (годовой) — сколько комплектов сдано за 2025.
8. Кейс ошибки: бывали ли пени/штрафы SFS у клиентов фирмы за последний год; чья ответственность; как урегулировано.

**Контракт и тариф**

9. Что именно входит в строку 1 150 MDL/мес. на январь 2026 — счёт-фактуры, банк-клиент, 1С-настройка, переписка с SFS? Список включаемых операций, не словесная формулировка.
10. Включает ли retainer представление интересов при налоговой проверке или это отдельный тариф.
11. Включён ли audit liaison в monthly retainer или отдельной строкой; какой аудитор по умолчанию рекомендуется.
12. Почасовая ставка за консультации сверх пакета.
13. Порядок индексации тарифа: периодичность, триггеры (превышение оборота, рост штата).

**Операционка**

14. Какие AI-инструменты используются для обработки документов клиента (OCR, классификация, чат-боты, передача в иностранные SaaS). Это важно для понимания, куда уходят данные клиента.
15. Где физически хранятся бэкапы 1С и сканов первички (MD, EU, US). Совместимо ли это с Lege 133/2011 и условиями договора с MITP.
16. Кто конкретно ведёт счёт — ФИО основного бухгалтера. Кто его заменяет в отпуске/при увольнении.
17. Регламент handover при расторжении: за какой срок передаются документы и в каком формате (PDF + 1С backup? только бумажные копии?).
18. Точка контакта в нерабочее время для срочных вопросов (банковский платёж "горит") — есть ли SLA.

**Совместимость с моделью студии**

19. Готова ли фирма работать с агентскими/AI-инструментами на стороне клиента (LangChain-агенты, автоматические выгрузки из 1С через API).
20. Есть ли опыт сопровождения студий/агентств с проектной моделью выручки (а не product/SaaS), и как это влияет на квалификацию деятельности под код CAEM.

---

## 8. Источники

Первичные:

- FinExpert Solutions — главная: [verify](https://finexpert.md/)
- FinExpert Solutions — "О нас": [verify](https://finexpert.md/o-nas/)
- FinExpert Solutions — каталог услуг: [verify](https://finexpert.md/uslugi/)
- FinExpert Solutions — продукт "Бухгалтерия для MITP" с ценником: [verify](https://finexpert.md/uslugi/buhgalteriya-dlya-moldova-it-park-mitp/)
- FinExpert Solutions — Servicii Chișinău (RO): [verify](https://finexpert.md/ro/servicii-chisinau/)
- I.C.S. FIN-EXPERT S.R.L. — карточка на b2bhint (IDNO 1009600035833): [verify](https://b2bhint.com/ro/company/md/ics-fin-expert-srl--1009600035833)
- IDNO.MD — публичный поиск по молдавским юрлицам: [verify](https://idno.md/)
- e-services.md — проверка IDNO: [verify](https://e-services.md/?q=ro/content/verifica-idno)
- ASP — регистрация юрлиц: [verify](https://www.asp.gov.md)

Альтернативы (используются для шортлица):

- BDO Moldova: [verify](https://www.bdo.md/)
- Grant Thornton Moldova: [verify](https://www.grantthornton.md/)
- Forvis Mazars in Moldova: [verify](https://www.forvismazars.com/group/en/offices/chisinau)
- KPMG Moldova: [verify](https://kpmg.com/md/en/home.html)
- Crowe Moldova: [verify](https://www.crowe.com/md)
- HLB Moldova: [verify](https://www.hlb.md/)
- Ducont — прайс: [verify](https://ducont.md/en/prices/)
- IntelCont — услуги: [verify](https://intelcont.md/en/services/accounting-services)
- Top Audit Consulting: [verify](https://topauditconsulting.md/en/)
- SMaudit: [verify](https://smaudit.md/en)
- LexBridge Audit (audititpark.md): [verify](https://audititpark.md/en/)

Контекст и нормы:

- Lege nr. 287/2017 о бухгалтерском учёте и финансовой отчётности — legis.md: [verify](https://www.legis.md/cautare/getResults?lang=ro&doc_id=125231)
- Lege nr. 287/2017 — официальный PDF (зеркало USMF): [verify](https://usmf.md/wp-content/uploads/2013/08/Legea-contabilitatii.pdf)
- IntelCont — Accounting in Moldova: Key Features and Legislation: [verify](https://intelcont.md/en/blog/161-accounting-in-moldova-key-features-legislation)
- IntelCont — типовые цены 2026 на бухгалтерское обслуживание: [verify](https://intelcont.md/en/blog/149-bookkeeping-services-included-and-pricing)
- e-cont.md — обзор аудиторских компаний Молдовы: [verify](https://e-cont.md/en/audit-companies-moldova)
- Clutch.co — рейтинг бухгалтерских фирм Moldova: [verify](https://clutch.co/md/accounting)
- Moldova IT Park — главный портал: [verify](https://mitp.md/)
- Moldova IT Park — About: [verify](https://moldovaitpark.md/en/about-us/)
